公司接了一个分包劳务工程，是对方总包，然后分包给我们的，我们需要开票给对方，这种我们开票我们除了开票，还需要完善哪些手续？

sennuo 追问

2022-01-10 16:35

就是这种，我们属于分包方，对方是承包方

郭老师 解答

2022-01-10 16:37

好，可以的，只要有合同就行。

sennuo 追问

2022-01-10 16:42

这个是不是要先开外经证然后在开票再预缴税款，一般预缴税款是预缴哪些？

郭老师 解答

2022-01-10 16:45

哦对的是的，增值税3%，附加税12%，印花税万分之三，所得税0.2%，个税需要看具体的。

sennuo 追问

2022-01-10 16:53

所得税还要预缴呀？

郭老师 解答

2022-01-10 16:56

好，跨省的一定需要预交，如果在省内的，这个需要看项目所在地税务局。

sennuo 追问

2022-01-10 16:56

我们属于重庆的企业，项目地在四川，外经证要去四川开吗？

sennuo 追问

2022-01-10 16:58

跨省必须预缴企业所得税呀？

sennuo 追问

2022-01-10 16:59

比如我们这个工程，完结下来，亏损了，那预缴的所得税怎么办呢？

郭老师 解答

2022-01-10 16:59

你好，那到汇算清缴的时候可以申请退税。

sennuo 追问

2022-01-10 17:00

还有就是，一般缴企业所得税是根据季度的盈利预缴，亏损就不用缴，但是这种工程预缴企业所得税我不怎么懂！能详细说明一下这块吗？

sennuo 追问

2022-01-10 17:02

预缴企业所得税是预缴到项目地是吧，不是机构所在地对吗

郭老师 解答

2022-01-10 17:03

好在你企业所得的汇算清交。

sennuo 追问

2022-01-10 17:04

比如说我现在开300万的发票出去，预缴增值税300✘1%，印花税300✘0.03%，所得税预缴300✘0.02%，对吗？个税又是怎么弄？

郭老师 解答

2022-01-10 17:05

你好，对的是的，这个需要看项目所在地的要求。

郭老师 解答

2022-01-10 17:05

有按工资薪金的，还有按照合同金额缴纳的，这个需要看项目的要求。