老师你好！帮我看看我的这张11月份认证抵扣的进项票，这个进项票是11月提前收到22年1月到7月的发票。我11月入费用到21有点不妥，我还是把费用入到22年1月至7月，每月摊销应该怎么改

王老师1

职称：会计从业资格

2022-01-10 15:54

学员您好，这张票认证了，付过钱没有？

红苹果1 追问

2022-01-10 20:30

这张发票11月开进来，22年1月10日今天付款，这张票是22年一月到7月的停车费一个月1万的停车费，总共今天付款7万是10000*7个月等于7万。我前面又说过是11月收到发票，11月已经认证抵扣了这张发票，我这次描述的清楚了吗？

红苹果1 追问

2022-01-10 20:31

这个图片是我第一次给你讲的

王老师1 解答

2022-01-10 20:43

学员您好，清楚明白
11月已经认证发票，分录如下
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：其他应付款
1月付款入账如下
借：预付账款
其他应付款
贷：银行存款
然后1-7月每月做如下凭证
借：管理费用
贷：预付账款

精选问题

老师，25年1月接的一家单位，年底审查报表发现，有一笔问

不能改表不改账，必须做账务调整保证账表一致。先核实业务实质：若对方已付款未冲账：借收款误记科目贷应收账款若误开票 / 业务取消：借应收账款贷以前年度损益调整，再调整所得税和未分配利润。调整后报表应收账款余额自动为 0。答
A公司要销售一批自用的办公用品（21年购入，现价值几问

实际这个固定资产去了哪里？你实际并没有销售给他。到时候税务局要求提供运输流什么的，你能拿出证明来吗？答
老师，我朋友开了一家建筑咨询公司，小规模纳税人，主问

盈亏的话，一般就看利润表，他的表格里面有利润表吗？看这个还有，这里面的收入、成本、费用都是要按照权责发生制来的答
老师，小规模年收入不到500万，差不到10万，2026年1月问

同学，你好你是说，会不会变成一般纳税人吗？答
老师一次性的劳务费，也可以放成本吗问

同学你好可以的哦答

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