送心意

东老师

职称中级会计师,税务师

2022-01-10 14:58

你好,一般纳税人的增值税是需要结转。

琪琪???? 追问

2022-01-10 15:04

目前是这样

琪琪???? 追问

2022-01-10 15:07

本月结转完转出未交增值税,有余额,需要结转到未交增值税吗

琪琪???? 追问

2022-01-10 15:09

我本年的进项整体还是比销项多的

琪琪???? 追问

2022-01-10 15:09

请问分录应该如何编

东老师 解答

2022-01-10 15:14

那做到这样就可以了。

琪琪???? 追问

2022-01-10 15:51

转出未交增值税是年末可以有余额

东老师 解答

2022-01-10 15:52

对呀,有余额也不是错误的呀。

琪琪???? 追问

2022-01-10 15:52

请问老师,土地使用税,可以进到在建工程吗?

东老师 解答

2022-01-10 15:53

这个是记录到税金及附加里面。

琪琪???? 追问

2022-01-10 15:57

非常感谢老师

东老师 解答

2022-01-10 15:58

不客气,帮忙给个五星好评,谢谢你。

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相关问题讨论
你好,是一般纳税人单位销项税额,进项税额的月末结转? 
2022-01-25 15:13:46
你好 这个可以看一下会计学堂的资料的 结转增值税的会计分录是什么 https://www.acc5.com/wenda/question_1451.html
2022-01-07 10:02:28
借:应交税费—应交增值税—销项税  贷:应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税-减免税  应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借:应交税费—应交增值税—转出未交增值税  贷:应交税费—未交增值税
2021-09-29 16:45:24
你好 一般纳税人做 你好同学: 结转销项税额、进项税额      增值税结转: 1、结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额, 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额, 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏,可以有借方余额的。
2022-02-18 14:28:33
你好,进项和销项的差额,通过转出未交增值税结转到未交增值税
2020-06-18 17:47:20
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