老师你好我这个结转，1195.74我应该进那个科目

懵懂的小蝴蝶 追问

2022-01-10 13:14

我把成本数，费用说加一起，和主营业务收入出的差额

朴老师 解答

2022-01-10 13:15

利润分配未分配利润

懵懂的小蝴蝶 追问

2022-01-10 13:15

是我那个弄的不对

朴老师 解答

2022-01-10 13:16

收入减去成本费用就是利润

懵懂的小蝴蝶 追问

2022-01-10 13:17

分录应该怎么做

朴老师 解答

2022-01-10 13:24

结转各种收入

1. 结转主营业务收入 

借：主营业务收入

       贷：本年利润  

2. 结转其他业务收入 

借：其他业务收入 

       贷：本年利润

3. 结转营业外收入

借：营业外收入

       贷：本年利润

六、 结转成本、支出、税金

1. 结转成本和税金

借：本年利润

       贷：主营业务成本

              税金及附加

2. 结转其他业务成本

借：本年利润

       贷：其他业务成本

3. 结转营业外支出

借：本年利润

       贷：营业外支出

七、 结转各项费用

1. 结转管理费用

借：本年利润

       贷：管理费用

2. 结转财务费用

借：本年利润

       贷：财务费用

3. 结转销售费用

借：本年利润

       贷：销售费用

八、 计提所得税

1. 提取时

借：所得税费用

       贷：应交税费——应交所得税

2. 结转所得税

借：本年利润

       贷：所得税费用