老师你好，暂估管理费用和主营业务成本怎样做分录

顺心的星星 追问

2022-01-10 13:00

暂做社保怎么做分录

顺心的星星 追问

2022-01-10 13:02

暂估社保会计分录？

郭老师 解答

2022-01-10 13:03

你好，社保怎么还暂估，这个不用暂估，也不用发票。

郭老师 解答

2022-01-10 13:03

当月计提当月的就可以
如果企业负担的借管理费用，社保贷应付职工薪酬社保，或者是借主营业务成本，社保贷应付职工薪酬社保。

顺心的星星 追问

2022-01-10 13:07

平常我交的时候是做，借：其他就收款     贷：银行存款     是不是我现在计提可以这样做，借：其他应收款，贷：其他应付款

郭老师 解答

2022-01-10 13:08

这是个人承担的社保吗？

顺心的星星 追问

2022-01-10 13:09

个人一部分，公司一部分

郭老师 解答

2022-01-10 13:11

企业负担的部分你看到吗？借管理费用，社保贷应付职工薪酬，社保借应付职工薪酬社保贷其他应收款个人承担的借管理费用，工资贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬，工资贷其他应收款。

顺心的星星 追问

2022-01-10 13:12

发工资时所有社保一起扣回

郭老师 解答

2022-01-10 13:14

你好，按上面的分录来就可以啊，如果你看不懂的话，具体的哪里没有看懂。

顺心的星星 追问

2022-01-10 13:19

按你上面说的还是我说的？

郭老师 解答

2022-01-10 13:20

你好，按我写的这个来做。

郭老师 解答

2022-01-10 13:20

你写的那个不对，第二个分录你这不没做，借其他应收款贷其他应收款，这不做了和没做是一样的。你的其他应收款还是有余额。

顺心的星星 追问

2022-01-10 13:23

哦，下个月冲销做相反的分录

郭老师 解答

2022-01-10 13:25

之前的分录不变，金额是负数，这个做红冲。

顺心的星星 追问

2022-01-10 13:26

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2022-01-10 13:27

不用客气，工作愉快。

顺心的星星 追问

2022-01-10 13:27

如果我估的数和下个月实际数是一样的，也要冲销？

郭老师 解答

2022-01-10 13:28

你好，对的是的，是这么做的。

顺心的星星 追问

2022-01-10 14:17

老师如果我计提12月份社保，可这样做不，借其他应收款    贷 应付职工薪酬   ？

郭老师 解答

2022-01-10 14:19

好不可以的，借管理费用贷应付职工薪酬计提是做这个。

顺心的星星 追问

2022-01-10 14:21

是不是我我只要计提工资就不用计提社保了，反正都包括在里面

郭老师 解答

2022-01-10 14:22

你好，不是的，个人负担的在工资里面，企业负担的单独做。

郭老师 解答

2022-01-10 14:22

企业承担的借管理费用，社保贷应付职工薪酬。