老师，你好，我有个问题想请教下你， 上个月计提应付工资是2013197.72元 这个月发放 借 应付职工：2013017.72元 贷 银行1315399.14元 其他应收-社保1133.28元 其他应收-个税：6916.23元 现金：689569.07元 这里有180没有付，本来应该银行存款付1315399.14+180这个总金额的，老板说扣一个班组的180个税，但实际那个班组不需要扣个税的，像这180元应该入哪里去比较好呢 上月这个180我计提的是劳务成本

zf 追问

2022-01-10 14:34

现金没有的

zf 追问

2022-01-10 14:36

这个180本来我们是要通过银行付款给他的，现在被老板扣下来了，现金也没有收入，这笔钱，也没有支出这笔钱，就是这笔180我不知道要怎么去体现出来

佟老师 解答

2022-01-10 14:37

那你借 应付职工：2013017.72元
贷 银行1315399.14元
其他应收-社保1133.28元
其他应收-个税：6916.23元
现金：689569.07元
借贷方是否平衡

zf 追问

2022-01-10 14:42

老师你发的这个记账凭证是平衡的，180没有在这里提现

zf 追问

2022-01-10 14:43

现在科目余额表有应付职工薪酬还是有这180的
借劳务成本180
贷应付职工薪酬180

佟老师 解答

2022-01-10 15:03

那你这个不发了，就反向冲回就行

zf 追问

2022-01-10 15:54

冲计提
借劳务成本180红字
贷应付职工180红字
冲结转成本
借主营业务成本180红字
贷劳务成本180红字
这样冲减对？

zf 追问

2022-01-10 15:54

不需要做营业外收入？

佟老师 解答

2022-01-10 15:55

不需要做营业外收入，就按照你红字冲减即可

zf 追问

2022-01-10 16:57

如果这个180我们想当做额外收入改如何做呢

佟老师 解答

2022-01-10 19:32

为啥要必须确认收入，跟收入一点都不相当关