我家11月份欠的增值税税款，在12月末的时候一直欠税，打算用留抵税额抵欠，但12月份的进项是在一月份认证的，欠的税款也是在一月份抵掉的，这就导致了我12月份的账面上是没有欠税的，该怎么办？

婷 追问

2022-01-10 13:28

欠的增值税是在贷方，我把12月份认证的进项入账就抵消了，12月份结账的时候账面是没有欠税的，可我是一月份才办理的抵减欠税的

婷 追问

2022-01-10 13:31

因为得把12月份的增值税申报完才有留抵税额

meizi老师 解答

2022-01-10 13:31

 你好 ；  你抵减了 你做结转分录没有   

婷 追问

2022-01-10 13:38

12月份的进项认证完结转增值税直接就抵掉了，抵减在一月份就没法做了

meizi老师 解答

2022-01-10 13:41

 你好；  那你做了抵减分录 你账上肯定就会自动抵减的。   你  留抵抵欠了 你账上肯定贷方不会有数据的  

婷 追问

2022-01-10 13:47

老师，还得麻烦您，12月份结转增值税，未交增值税里是不体现欠税的，而我是在1月份的时候办理的抵减欠税，这就导致了我1月份应该做的抵减分录做不了

meizi老师 解答

2022-01-10 13:55

你好； 未交增值税贷方表示欠税  ；  抵减分录不可能做不了。 除非你之前就忘记结转到未交增值税贷方去 ； 。 你留抵进项税  之前没有做结转吗  

婷 追问

2022-01-10 14:01

我把12月份的进项入账再结转到未交增值税，余额就在借方了

meizi老师 解答

2022-01-10 14:07

 你好 ；    余额在借方表示留抵了。  你 贷方 未交增值税欠款了。   未交增值税借贷方会自动抵减的  

婷 追问

2022-01-10 14:16

所以我一月份办理的抵减业务就不用做分录了是吗？

meizi老师 解答

2022-01-10 14:25

 你好； 是的。 你分别都结转到 未交增值税借贷方去抵减 。到时 有余额    以后抵减或者 缴纳即可