固定资产一次性记入成本，120万的车！加速折旧表我怎么填呢老师你那有吗？残值也折进去行不行？

顺利的早晨 追问

2022-01-10 10:11

报所得税时才会再填加速折旧表是吗？那我账上还用每月计提吗？

顺利的早晨 追问

2022-01-10 10:32

老师在吗？

钟存老师 解答

2022-01-10 10:35

报所得税时才会再填加速折旧表
是的

顺利的早晨 追问

2022-01-10 10:43

平时账上我还需要每月计提折旧吗

钟存老师 解答

2022-01-10 10:52

平时账上我还需要每月计提折旧
平时正常计提折旧

顺利的早晨 追问

2022-01-10 11:16

这个固定资产的成本只是抵了所得税，跟利润表中的利润没关系是吗？

钟存老师 解答

2022-01-10 11:18

这个固定资产的成本只是抵了所得税，跟利润表中的利润没关系是
是的

顺利的早晨 追问

2022-01-10 11:38

首次所得税一次性抵扣过了，后边只在汇算清缴时做，别的时候还用管吗

钟存老师 解答

2022-01-10 11:49

后边只在汇算清缴时做
税法扣除金额不允许调整
然后就调增所得税了

顺利的早晨 追问

2022-01-10 15:24

汇算清缴时调增所得税了，是按什么数调增呢，跟这个固定资产有关联吗？

钟存老师 解答

2022-01-10 16:02

按照当年正常计提的折旧调增