2019年做的一笔分录：借：银行存款18900，贷：应收帐款_丽丽18900，现在这个可以写收据，公司支付现金来把这个账做平，实际上这个是法人老婆

简单的灯泡 追问

2022-01-08 22:58

不是，现在应收账款就是有贷方，没有借方

简单的灯泡 追问

2022-01-08 23:01

就是法人老婆通过自己私人账户，直接把钱转到公户上，之前会计做的账就用了贷方：应收帐款，现在借方没有应收帐款，导致贷方有余额

肖肖老师 解答

2022-01-08 23:05

更正凭证
借:银行存款-18900
贷：应收账款-18900
借：银行存款18900
贷：其他应付款-丽丽18900
现金 支付
借：其他应付款-丽丽18900
贷：现金18900

简单的灯泡 追问

2022-01-08 23:06

跨年了也可以这样操作吗？

肖肖老师 解答

2022-01-08 23:08

按以前年度差错更正可以的

简单的灯泡 追问

2022-01-08 23:13

好的谢谢老师

肖肖老师 解答

2022-01-08 23:14

不客气，问题解决就好