@郭老师，请问没有合同负债怎么办，如何设置

狗尾巴草 追问

2022-01-08 17:38

郭老师你忘了我前面的提问了吗

郭老师 解答

2022-01-08 17:41

记得
用预收账款代替
借银行
预收账款
贷预收账款

来消费借预收账款
销售费用
贷主营业务收入
预收账款

最后一个分录冲代替合同负债的

狗尾巴草 追问

2022-01-08 17:43

带合同负债我们看懂，都用预收账款没有二级科目，我看不明白了

狗尾巴草 追问

2022-01-08 17:49

是不是预收账款设两个二级科目，一个是会员卡充值   另一个是会员卡充值赠送？

郭老师 解答

2022-01-08 17:50

借银行存款
预收账款-合同负债
贷预收账款
这个能看懂吗

狗尾巴草 追问

2022-01-08 17:59

可以，谢谢老师

狗尾巴草 追问

2022-01-08 18:00

拉卡拉公司次月给我们开代收费用发票分录，谢谢

郭老师 解答

2022-01-08 18:02

借预收账款
贷主营业务收入
确认收入的
然后同时借销售费用
贷预收账款合同负债

狗尾巴草 追问

2022-01-08 18:14

拉卡拉代收  
借其他货币资金
贷收入
拉卡拉把钱转给我们
借银行
贷其他货币资金
拉卡拉开票
借销售费用
贷

郭老师 解答

2022-01-08 18:22

他给你开的手续费的吗

郭老师 解答

2022-01-08 18:22

给你的其他货币资金是不是少了

狗尾巴草 追问

2022-01-08 18:26

代收借其他货币资金财务费用贷收入

狗尾巴草 追问

2022-01-08 18:26

问的太多了，我都糊涂了

郭老师 解答

2022-01-08 18:59

借其他应付款
借财务费用负数
借财务费用
贷其他应付款