老师，麻烦问下，上年进的钱，这个月给对方开的发票，应该咋样记账，记上年度还是这个月

指尖芭蕾 追问

2022-01-08 13:50

老师，再问下，上年1_12月份的司机差旅费，这个月才报的账，打的钱，应该记到哪个月

邹老师 解答

2022-01-08 13:50

你好
上年的时候，借：管理费用，贷：其他应付款
这样打钱，借：其他应付款，贷 ：银行存款 

指尖芭蕾 追问

2022-01-08 13:52

好的，上年进的主营业务收入，这个月开的发票就按您上面说的方法做是吗

邹老师 解答

2022-01-08 14:01

你好
上年进的钱，借：银行存款，贷：预收账款
这个月给对方开的发票，借：预收账款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
（是针对这个回复有什么疑问吗）

指尖芭蕾 追问

2022-01-08 15:06

老师，我意思是，本年利润需不需要暂估到本年

邹老师 解答

2022-01-08 15:14

你好，根据你描述，不需要在2021年做
是在2022年做主营业务收入结转到本年利润的处理