请教一下，员工12月底垫付公司运费180元，付款申请单也填的12月，但运费发票是1月才开的，给他报销也是1月，请问账要分两个月做吗？因为跨年，我拿不准。

Dawn. 追问

2022-01-08 13:18

我就是不清楚，才问该入哪个月账的?

小川老师 解答

2022-01-08 13:19

费用入在12月，1月份给报销就行了。

Dawn. 追问

2022-01-08 13:25

请问12月分录怎么写？1月分录怎么写？请老师具体写一下

小川老师 解答

2022-01-08 13:45

12月
借:费用
贷:其他应付款
1月
借:其他应付款
贷:银行存款

Dawn. 追问

2022-01-08 14:23

请问12月没有开来发票，12月做分录时可以借:费用  吗？ 还有1月开来的发票附在哪个月凭证里?

小川老师 解答

2022-01-08 14:27

可以啊，正规的来说，实际发生的时候就得入费用，而不是根据发票。发票来的时候附在12月的凭证后面。

Dawn. 追问

2022-01-08 14:44

请问1月给员工报销时，1月凭证除了附银行付款回单，还有附其他什么单据吗？1月开的发票要附到1月的报销凭证上吗？

小川老师 解答

2022-01-08 14:57

发票要付到12月凭证后面，因为费用是12月做的账。1月报销的时候附上付款申请单和银行回单即可。