邹老师
职称： 注册税务师+中级会计师
2022-01-08 11:38
你好，取数的话是2025年实际缴纳的数 答
3月27日出口，完全可以放到5月申报退税（2026年新政口径，财税2026年11号公告） 答
公允价值上升，账面大于计税基础，形成应纳税暂时性差异。 分录：借其他综合收益，贷递延所得税负债。 公允价值下跌才确认递延所得税资产。 答
您好，非居民纳税人（如外籍员工）或符合特定税收协定条款的个人。“累计协定减免”是指纳税人因符合税收协定待遇条件，在跨期申报中累计享受的减免税额总和。 答
是的，直接开具即可，不要把杂费开进去。 答
老师，您好！请问在小规模纳税人变更为一般纳税人之前，收到的货款，未开发票，变更为一般纳税人后才开发票，发票税率按小规模税率开票还按一般纳税人税率开票呢？
答： 后期就得按一般纳税人税率开票
老师，一般纳税人，他那个开发票是开普票还是开发票，一般纳税人和小规模纳税人。他俩那个纳税有啥区别呀，一般纳税人是价税费完了小规模就是一个价是不是。
答： 你好 一般纳税人开专票普票都是一样的税率 一样交税 小规模的目前1% 小规模也是加税分开
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？
答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的
连续12个月开票不超过500万，假设我2021年5月到2022年4月为滚动一周期，如此类推任意12个月，那我现在要把控不成为一般纳税人，是不是选择一个月空出来，不开发票，然后数据又会从有业务发生的当月重新滚动
答： 您好，可以选择中间一个月空出来，但是呢，不会说从有业务的那个月重新滚动，而是说比如说我们现在是九月份，那我们九月份儿不开发票的话，等到十月份开发票，咱从十月份推到去年的11月份，这个连续滚动的12个月，又要去考虑一下是不是超过了500。万元
深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20260955 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)
;)
知识产权认证证书
加载中...;){kind=link}