工程施工年底借方有余额正确吗

微信用户 追问

2022-01-07 23:19

老师你帮我看下我这个对吗

陈诗晗老师 解答

2022-01-07 23:20

你是觉得哪里有疑问，你这里有余额，没问题。

微信用户 追问

2022-01-07 23:21

额嗯就是想了解下，我这个分录做的有没有问题

陈诗晗老师 解答

2022-01-07 23:27

你这里的账务处理没啥问题啊。

微信用户 追问

2022-01-07 23:30

嗯嗯好的老师，我现在还有一个问题，前期主营业务收入有一笔款没有做工程施工合同毛利这个科目，现在需要调整吗

陈诗晗老师 解答

2022-01-07 23:30

如果说你的主营业务成本和主营业务收入有差额，就放到这个科目，没有差额就不用这个科目。

微信用户 追问

2022-01-08 00:07

嗯嗯好的，但是老师我刚刚这么做的但是应收账款这块为什么变负数了呢

陈诗晗老师 解答

2022-01-08 08:20

应收账款变成负数，那是说明你的预收账款大于应收账款所导致的。

微信用户 追问

2022-01-08 08:36

但是我预收账款是没有数的啊，我做完借主营业务成本 工程施工合同毛利 贷主营业务收入应交税费销项税后 就变负数了，但是应收账款我这面突然发票没有做分录，那我该如何处理呢～走工程结算贷应收帐款吗

陈诗晗老师 解答

2022-01-08 08:52

你用了工程结算这个科目没有？