公司是一家房地产开发企业，新项目一般纳税人。公司收到供应商提供的三通一平施工用水管理道材料款发票25000元（专票），经工程部审计后的金额为22000元，公司按审计后的金额付款，由于之前工程部跟这家没有协调沟通好，程序上有问题，导致对方多开票金额为3000元。这边最终以22000付款，现在的问题是专票就一张25000的，拿去认证的话，等于多记入了3000元票对应的进项税额，同时开发成本这块也是以25000/1.17后的金额入账的，怎样处理？

袁老师

职称：注册会计师,中级会计师,税务师

2017-03-02 13:28

多认证的做进项税转出处理吧

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

为什么这里的本金不能用（P/F，8%，4），而是要用（P/F，4%，8）计问

因为债券每半年付息一次，需按半年周期折现：折现率应按半年实际利率（8%÷2=4%），期数为 8 期（4 年 ×2），与计息频率一致。（P/F，8%，4）是按年折现，未匹配半年付息的实际现金流模式，会导致结果错误。因此本金需用（P/F，4%，8）计算，最终发行价格为 55.96 万元（选项 A）。答
老师，这个月10上班的新员工，请了两天病假，得怎么扣问

同学，你好在病假期间，用人单位应当按照不低于本人正常工作时间工资的60%支付员工病伤假期工资，但不能低于最低工资标准的80%。答
老师，你好，请问下，勾选抵扣进项税额发票，也是在电子问

我要办税-税务数字账户-发票勾选确认-抵扣勾选-抵扣类勾选我要办税-税务数字账户-发票勾选确认-抵扣勾选-用途确认答
茶园的工人采茶，除草，杀虫的工资记到哪个科目问

您好，这种可以直接计入成本中答
税务师打印准考证网址问

税务师打印准考证网址 https://ksbm.ecctaa.cn 答

相似问题

在线提问累计解决 71875个问题