老师现在免征的2%填哪行呢

爱阳 追问

2022-01-07 17:17

没超45没有专票

来来老师 解答

2022-01-07 17:19

享受疫情减按1%征收未达起征点时，报表填写如下：1、附列资料表：不涉及差额征收业务，本表先空保存，涉及再单独讨论
2、减免表：不涉及开专票时，本表也空保存；3、主表：您先将当期征收率3%和1%的非专票的不含税销售额填写到10栏/11栏（如果是专票，填写到第1栏和2栏哦）；再看19/20栏、或19/21栏的免税额：若是货劳业务，第1列按3%自动生成，无需修改（也无需调账）；若是应税服务业务，第2列需手工填写（按原征收率3%或5%计算填写，不是按1%）；
如果是专票，还需将减免2%部分填写到主表18栏，同时填写减免表（如开了3%专票，不能享受减按1%）。4、最终税额体现在24栏，要核对正确哦~

来来老师 解答

2022-01-07 17:19

如果是专票，还需将减免2%部分填写到主表18栏，同时填写减免表
（如开了3%专票，不能享受减按1%）

爱阳 追问

2022-01-07 17:28

老师这是怎么回事呢

来来老师 解答

2022-01-07 17:31

你好 这个不知是不是山东？
这个如果是按上面的方式填写（前面文字多的那个 ）
软件客服说软件可以直接下一步申报
但是建议和税局确认下是否可以
这个月申报表有的税局是这样的
和上季度一样填写一直有提示
上海也是这样

爱阳 追问

2022-01-07 17:37

我直接又申报啦

来来老师 解答

2022-01-07 17:40

这个建议问下您税管员或大厅 这样比较保险哦