老师，我们公司在深圳，深圳这边的公司的进项是不是一般认证才做进帐本呢？

无情的乌冬面 追问

2022-01-07 15:30

好的，谢谢老师，那么
认证时再把待认证进项转入。。。。进项税额去    做分录是不是  借：应交税费-应交增值税-进项税额   贷：应交税费 -应交增值税-待认证进项   是不是这样呢？

meizi老师 解答

2022-01-07 15:41

 你好； 1. 是的  2. 是的    借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费 --待认证进项  这样做； 待认证是二级科目 不是三级科目  

无情的乌冬面 追问

2022-01-07 15:46

好的，外帐也可以这样做是么

无情的乌冬面 追问

2022-01-07 15:47

我们的外帐没认证的一直没做？

meizi老师 解答

2022-01-07 15:52

是的。  可以的。   记得 注意税负率就行了    

无情的乌冬面 追问

2022-01-07 16:16

好的，深圳这边对税负率管控的严么，每个行业的税负率是多少，我能从哪里可以学习到呢

meizi老师 解答

2022-01-07 16:20

你好；      如果你地方考核的话。 一般会严格的。  ；   学堂只有税负率的课程 。你可以去看看   

无情的乌冬面 追问

2022-01-07 16:30

好的，谢谢老师，我看下课程，老师那我自已的帐可以这样做，可以实现查数据，老师，那我自已的帐还有方法简便实现吗，是不是可以不管发票，直接跟着流水做帐，可是跟着流水做帐，有没有弊端呢，没办法体现每张发票的税额和未税的金额是么

meizi老师 解答

2022-01-07 16:35

 你好 ；     流水做可以 。但是你也得注意没有收款的情况也会涉及报税的； 比如有收入的话 

无情的乌冬面 追问

2022-01-07 16:48

嗯，谢谢老师，假设我买了商品，一般 做帐 借：库存商品  100       应交税费-应交增值税-进项税额13     贷：应付帐款113       然后也付款了又做  借：应付帐款 113     贷：银行存款 113  那假设我用流水做的话，我可以实现不管发票开和收么，假设不管，那我在金蝶上做借：库存商品  113    贷：银行存款 113 到时候进项税不够抵时要交税了，假设交了30元，交税借方是进项税额吧，于是我做一笔借：应交税费-应交增值税-进项税额  30 贷：银行存款30    这样可以实现我做内帐吗，或者我就 借：库存商品  100       应交税费-应交增值税-进项税额13     贷：银行存款 113 这种方法可以看的出税额，可是假设我流水上交税了，交了30元，能否匹配上我金蝶上销项税减进项税呢

meizi老师 解答

2022-01-07 16:55

你好； 你账上的数据必须要和你申报表一致的   

无情的乌冬面 追问

2022-01-07 16:59

嗯，就是不知道怎么做才能实现。

meizi老师 解答

2022-01-07 17:06

 你好 ；   据实做账 ；把我上面说的 正常做  月末结转就可以实现的  

无情的乌冬面 追问

2022-01-07 17:09

好的，那我按你的放待认证进项，应该这样靠谱

meizi老师 解答

2022-01-07 17:24

你好；      是的。  你放着挂着