你好老师，如果20年12月，少交了销项税怎么办？

平淡的大神 追问

2022-01-07 11:10

老师那账上也少记了，咋办？

赵雷老师 解答

2022-01-07 11:26

以前年度损益调整 补记

平淡的大神 追问

2022-01-07 11:30

更正申报 补交税款滞纳金这个对以后年度的增值税没有影响吧？

平淡的大神 追问

2022-01-07 11:32

是不是还要更正申报，年度财务报表，20年的汇算清缴？用以前年度损益调整补记 具体的分录是什么？小企业用以前年度损益调整这个科目吗？

赵雷老师 解答

2022-01-07 13:15

对 所得税报都得更正

赵雷老师 解答

2022-01-07 13:17

借:现金或应收账款

贷:以前年度损益调整

借:以前年度损益调整

贷:应交税费-应交所得税

借:以前年度损益调整

贷:利润分配-未分配利润

平淡的大神 追问

2022-01-07 14:44

所得税报都得更正 ，是不是还要更正21年的呢？

赵雷老师 解答

2022-01-07 14:45

所得税报表 从业务遗漏那时候起 延续都要更正

平淡的大神 追问

2022-01-07 14:58

你好老师，麻烦看下你给我说的分录对着吗？