老师，员工9月报销1万，但是当时发票不全。我就做暂估。12月发票来了，倒是实际只有8000.。那我是把9月份那笔分录冲会，再重新做个8000的吗

Diana 追问

2022-01-07 10:25

那凭证就直接附在12月账里面，9月那笔分录就不用管了对吗

Diana 追问

2022-01-07 10:26

另外12月账已经结了，发票是2022年才来的，那又是怎么处理（金额还是上面那个，）

郭老师 解答

2022-01-07 10:29

好，对的是的，用以前年度损益调整。

郭老师 解答

2022-01-07 10:29

借应付账款贷以前年度损益调整，
借以前年度损益调整贷应付账款。

Diana 追问

2022-01-07 10:30

那没有这个以前年度调整这个科目呢

郭老师 解答

2022-01-07 10:32

可以用利润分配、未分配利润来代替。