建筑行业公司与项目部设置了内部往来科目，到最后如果项目部内部往来科目贷方有余额 这个余额如何处理呢 要转回总公司？如果转回怎样清理做账

魔女の条件 追问

2022-01-07 08:36

那你其他应收款又被挂起了 其他应收款又怎么处理

王雁鸣老师 解答

2022-01-07 08:41

同学你好，内部往来是双方挂的，建筑行业公司挂应收，项目部挂应付，两个对冲即可。

魔女の条件 追问

2022-01-07 08:53

这个我也懂 你说的倒是简单

魔女の条件 追问

2022-01-07 08:55

我直接用3001这个科目设置内部往来 对冲都不用 还不用应收应付这么麻烦 

魔女の条件 追问

2022-01-07 08:57

我问的3001如果这个科目有余额怎么处理 总公司假如借方3001余额是100万 项目部贷方余额是100万 现在主体看项目部 这个贷方余额100万就是一直挂在账上的怎么处理

魔女の条件 追问

2022-01-07 08:58

这贷方100万是不是借3001科目 贷主营业务收入把3001科目清零

王雁鸣老师 解答

2022-01-07 09:06

同学你好，这样的话，项目部的100万元可以转收入处理

魔女の条件 追问

2022-01-07 09:07

我问的就是这个意思 还有其他处理方式没 反正钱都花了 不会把钱还给公司

王雁鸣老师 解答

2022-01-07 09:08

同学你好，其他方式就是直接转利润分配，或者冲减成本费用。

魔女の条件 追问

2022-01-07 09:11

如果把这100万冲成本 我们用正负号来表示 就是成本是负数 放在利润里面就是正数是吗

王雁鸣老师 解答

2022-01-07 09:12

同学你好，对的，你理解很正确。

魔女の条件 追问

2022-01-07 09:24

举个简单例子 就只是个资金流水而已 收入10元钱 而我要用12元钱 那我向公司借5元钱形成往来，那其实成本是12元，利润就是-2元 但因为我借了5元 余额就剩3元 ；还是成本是12元减去5元等于7元，利润是3元

魔女の条件 追问

2022-01-07 09:25

利润是3元就代表余额是三元吗

王雁鸣老师 解答

2022-01-07 09:26

同学你好，对于项目部来说，是这样的。