老师，我们是个体工商户，交的10-4月供暖费，现在是十二月，是还要每月分摊吗，这个会计科目该怎么做。

格格·玉疗 追问

2022-01-06 13:48

管理费用后面还要加二级暖气费科目吗  之后现在是十二月了 这个月我是不是直接摊10.11.12这三个月的 

税剑法盾 解答

2022-01-06 13:53

您好，是的加二级科目；一个月摊销一次，权责发生制要配比。

格格·玉疗 追问

2022-01-06 14:00

那十月十一月已经过去了  十二月才交的

格格·玉疗 追问

2022-01-06 14:06

十二月摊十月的？摊到六月？

税剑法盾 解答

2022-01-06 14:06

您好，你付款时间不影响，已经放暖气就摊销，按取暖月份分摊。

格格·玉疗 追问

2022-01-06 14:07

是算在管理费里就行吗 不用放到主营业务成本吗

格格·玉疗 追问

2022-01-06 14:09

问题十月 十一月都过去了  做完账了 我怎么在当月摊销 现在十二月份我摊销十二月份的  那十月和十一月怎么办

税剑法盾 解答

2022-01-06 14:09

您好，摊到管理费用。

格格·玉疗 追问

2022-01-06 14:11

十月 十一月都过去了 做完账了 我怎么在当月摊销 现在十二月份我摊销十二月份的 那十月和十一月怎么办

税剑法盾 解答

2022-01-06 14:12

您好，你也可以一次摊销掉，进12月成本。

格格·玉疗 追问

2022-01-06 14:14

好的 老师 洗浴中心买的会员卡是入主营业务成本里吗

税剑法盾 解答

2022-01-06 14:16

您好，不能。可以进销售费用处理。