送心意

森林老师

职称中级会计师

2022-01-06 11:26

同学,你好,这个属于未开票收入和开票收入一样的道理做也一样,要交税的。

追问

2022-01-06 11:29

能告知具体的分录吗

森林老师 解答

2022-01-06 11:30

借银行或现金
贷主营业务收入
应交税费-应交增值税

追问

2022-01-06 11:37

小规模没达到起征点,就把应交税金结转到营业外收入吗

追问

2022-01-06 11:37

老师,2022年小规模税率是三个点还是一个点,

森林老师 解答

2022-01-06 11:40

同学,你好,目前的税率优惠是一个点。

追问

2022-01-06 11:43

好的谢谢

森林老师 解答

2022-01-06 11:45

同学,你好,不客气的

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相关问题讨论
同学,你好,这个属于未开票收入和开票收入一样的道理做也一样,要交税的。
2022-01-06 11:26:57
你的理解是正确的。小规模纳税人的销售收入的分录是借应收账款,贷主营业务收入。至于税款,应该是应交税费-应交增值税。因为增值税是你需要交给国家的税,所以应该记在应交税费里面。具体的账务处理,我可以给你一个例子。
2023-07-23 09:09:04
你好,没错的,就是这么做账的
2024-12-26 11:16:54
借银行存款 贷主营业务收入
2022-07-07 10:17:34
嗯嗯,可以的,没问题的
2022-07-05 22:04:45
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