老师 你好 已认证的进项额转出的会计分录怎么做

稳重的裙子 追问

2022-01-06 10:54

采购退货了

郭老师 解答

2022-01-06 10:55

借应付账款贷库存商品应交税费应交增值税进项转出。

稳重的裙子 追问

2022-01-06 11:01

如果货没有退 只做了进项税额转出 怎么做会计分录啊

郭老师 解答

2022-01-06 11:03

你好，那是什么原因？对方开了红字发票吗？

郭老师 解答

2022-01-06 11:03

但是这个发票就不允许抵扣。

稳重的裙子 追问

2022-01-06 11:06

对方开了红字发票

郭老师 解答

2022-01-06 11:09

你好也是按上面的来做就可以的。

稳重的裙子 追问

2022-01-06 11:12

你好 老师  那库存不就对不上了嘛

郭老师 解答

2022-01-06 11:13

然后他新的发票不给你开进来嘛，开过新的发票来借库存商品应交税费，应交增值税进项贷应付账款。

郭老师 解答

2022-01-06 11:13

不给你开的话，借库存商品贷应付账款。

稳重的裙子 追问

2022-01-06 11:23

好的 我明白了  那进项税额转出 还需要结转吗

郭老师 解答

2022-01-06 11:26

好，进项转出和你的销项和进项一样的结转到转出未交增值税里面。

郭老师 解答

2022-01-06 11:26

借应交税费应交增值税进项转出
贷应交税费应交增值税转出未交增值税。