请教一下，员工12月垫付装修材料运费180元，付款申请单也填的12月，但运费发票是1月才开的，给他报销也是1月，请问账要分两个月做吗？因为跨年，我拿不准。

Dawn. 追问

2022-01-05 21:31

按权责发生制，费用是12月产生的，为什么不分开两个月做呢？

郭老师 解答

2022-01-05 21:55

这个是你们单位租赁的房屋装修的吗
还是自己的房屋装修

Dawn. 追问

2022-01-05 22:11

租的房子

郭老师 解答

2022-01-06 07:22

金额大的借长期待摊费用
做这个科目
跨年也不影响的
所以你做到去那一年都可以
完工的次月分摊的时候才做费用

Dawn. 追问

2022-01-06 09:04

请问我们是筹建期，租的房子，完工的下月也还在筹建期，请问装修费从什么时候开始摊销?

郭老师 解答

2022-01-06 09:09

你好，完工的次月开始分摊。

Dawn. 追问

2022-01-06 10:49

可是完工的次月还在筹建期，请问什么时候开始摊销?筹建期摊销用什么科目？

郭老师 解答

2022-01-06 10:56

哦，可以的，这个摊销的时候借管理费用，开办费贷，长期待摊费用就是了。