老师你好!我是建筑装饰公司的有预缴增值税。月未结转本月增值税时如何做分录?

独特的棒棒糖 追问

2017-03-01 11:38

借应交税金一应交增值税销项税货应交税金一进项税贷应交税金一未交增值税，这笔不用做了是吗?直接做你刚才说你那一笔即可，是这样吗?

独特的棒棒糖 追问

2017-03-01 11:45

明白非常感谢

邹刚得老师 解答

2017-03-01 11:33

期末结转  借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）  贷；应交税费-未交增值税

邹刚得老师 解答

2017-03-01 11:34

你好，这个是结转的分录
你预交的时候做一笔预交分录就是了

邹刚得老师 解答

2017-03-01 11:41

你好，不需要把进项，销项发生额冲销的
做我给的那一笔就可以了

邹刚得老师 解答

2017-03-01 11:46

不客气，祝你学习愉快，工作顺利!