老师你看我截图的问题

生如夏花 追问

2022-01-05 16:02

更正了影响第四季度的企业所得税会产生滞纳金！还是企业所得是在汇算清缴是影响！现在没关系

宋生老师 解答

2022-01-05 16:04

你好！如果你更正4季度，要补税，就会有滞纳金

你也可以汇算清缴更正，就不用补滞纳金

生如夏花 追问

2022-01-05 16:06

老师我现在想知道！汇算清缴以前可以不可以补做去年工资表！补做了汇算清缴需要调整吗？

宋生老师 解答

2022-01-05 16:08

你好！可以补的，但是实操中，这种错误税务局会让调当季度的个税申报表和所得税申报表，而不会让你汇算清缴再调

生如夏花 追问

2022-01-05 16:11

明白了！最好是更改第四季度的财报！因为我们不改就属于亏损，改了也属于亏损！不存在补税！还是最好更正第四季度企业所得税！对吗

宋生老师 解答

2022-01-05 16:12

你好！是的。不用交税就直接改了就好了。不用等

生如夏花 追问

2022-01-05 16:17

没有预提，汇算清缴补提是影响以前年度损益调整！不能提到其他相关成本里！对吗

宋生老师 解答

2022-01-05 16:18

你好！是的。但是本质是一样的