2017年1月份补交2016年下半年的企业社保并且还产生了利息，现在还要补计提吗？如何做分录？

独特的棒棒糖 追问

2017-03-01 08:04

那我现在交了，借应付职工薪酬一社保，其它应收款一员工社保，应付利息，贷库存现金，是这样做吗？另外应付利息有没有二级科目?

独特的棒棒糖 追问

2017-03-01 08:08

这二级科目写什么利息支出?

袁老师 解答

2017-03-01 07:56

补提吧，借：以前年度损益，贷：应付职工薪酬--社保

袁老师 解答

2017-03-01 07:58

，借：以前年度损益，贷：应付利息

袁老师 解答

2017-03-01 08:05

是的，可以设置其他作为二级科目即可

袁老师 解答

2017-03-01 08:10

就用应付利息--其他吧