老师好，请问现在报第四季度企业所得税需缴税额1万元，2021年年度所得亏损10万元，请问第四季度需要缴1万元吗？上一年度的亏损，怎么弥补？

11876948484884 追问

2022-01-05 13:57

老师，我写错了，应是。
老师好，请问现在报第四季度企业所得税需缴税额1万元，2020年年度所得亏损10万元，请问第四季度需要缴1万元吗？上一年度的亏损，怎么弥补？

郭老师 解答

2022-01-05 13:59

你好，弥补亏损，在主表有一个弥补亏损一行自动出来的，你填写了利润总额是个盈利的，它自动弥补的，不需要你单独做。

郭老师 解答

2022-01-05 13:59

弥补亏损之后没有盈利，不需要交税。

11876948484884 追问

2022-01-05 14:01

老师 你说这个表是在报第四季度所得税时就会有？

郭老师 解答

2022-01-05 14:03

哦对的是的，你可以填写试一下。