请问已交税金在期末如何结转？

害羞的豌豆 追问

2022-01-05 11:35

就是我在以前月份交过的税金也要在期末结转到未交增值税里面吗

害羞的豌豆 追问

2022-01-05 11:37

期末留抵对不上 就差已交税金这个数 是正常的吗

立红老师 解答

2022-01-05 11:46

同学你好，留抵税额是留在进项税额明细中；

害羞的豌豆 追问

2022-01-05 11:50

已交税金要结转到未交税金里面，那未交税金正常期末也是有余额的么？

立红老师 解答

2022-01-05 11:59

同学你好，已交税金要结转到未交税金里面，那未交税金正常期末也是有余额的么？——是的；

害羞的豌豆 追问

2022-01-05 12:15

那这个余额在什么时候会结平？

立红老师 解答

2022-01-05 12:19

同学你好，
下期销项大于进项的差额再转未交增值税中，然后再看其差额；如果是贷方余额，就是要交税；交税时从借方冲减就可以；

害羞的豌豆 追问

2022-01-05 12:30

我没太明白 麻烦看一下具体这个期末余额该怎么结转？谢谢

立红老师 解答

2022-01-05 12:54

同学你好

借，应交税费一应增一销项
借，应交税费一应增一进项转出
借，应交税费一应增一转出未交增值税
贷，应交税费一应增一进项
贷，应交税费一应增一已交

害羞的豌豆 追问

2022-01-05 13:02

最后我这个未交增值税余额是在借方，然后期末留抵看进项税那个余额就对了是吗？

立红老师 解答

2022-01-05 13:20

同学你好，最后我这个未交增值税余额是在借方，然后期末留抵看进项税那个余额就对了是吗？——对的；