送心意

紫藤老师

职称中级会计师,税务师

2022-01-04 10:48

你好,入库的税率跟实际收到发票的税率不符,那么需要退回去,重开

????????前世小情人儿 追问

2022-01-04 10:57

应该是我们录账时候错误,他们实际是只能开这个点,那这个分录要怎么调

紫藤老师 解答

2022-01-04 10:59

你开发票,税率错了,需要退回去,重开

????????前世小情人儿 追问

2022-01-04 11:01

我们购进的货物是用于非应税项目、免税项目或集体福利与个人消费,入库的时候直接是 借:原材料   应交税费-暂估  贷:应付账款;做出库的时候 是  借:管理费用   贷:应付职工福利薪酬   借:应付职工福利薪酬  贷:原材料  那这个进项税额转出是做在哪一步?

紫藤老师 解答

2022-01-05 09:09

可以另外做分录的
借 管理费用
贷 应交税费-应交增值税(进项转出)

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相关问题讨论
你好,入库的税率跟实际收到发票的税率不符,那么需要退回去,重开
2022-01-04 10:48:38
你好,非增值税应税项目就是不是增值税应税项目的项目 根据《财政部 国家税务总局关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》(财税〔2013〕37号 )第二十五条规定,非增值税应税项目,是指非增值税应税劳务、转让无形资产(专利技术、非专利技术、商誉、商标、著作权除外)、销售不动产以及不动产在建工程。
2022-04-01 19:04:59
将购进的货物用于非应税项目或集体福利或个人消费,不作为视同销售的哈
2022-03-28 15:20:18
你好; 这个是非应税项目; 对的  
2022-12-01 13:50:44
 您好!很高兴为您解答,请稍等
2024-08-17 17:02:18
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