我们购进的货物是用于非应税项目、免税项目或集体福利与个人消费，但是我们入库的税率跟实际收到发票的税率不符，这个张要怎么做？

????????前世小情人儿 追问

2022-01-04 10:57

应该是我们录账时候错误，他们实际是只能开这个点，那这个分录要怎么调

紫藤老师 解答

2022-01-04 10:59

你开发票，税率错了，需要退回去，重开

????????前世小情人儿 追问

2022-01-04 11:01

我们购进的货物是用于非应税项目、免税项目或集体福利与个人消费，入库的时候直接是 借：原材料   应交税费-暂估  贷：应付账款；做出库的时候 是  借：管理费用   贷：应付职工福利薪酬   借：应付职工福利薪酬  贷：原材料  那这个进项税额转出是做在哪一步？

紫藤老师 解答

2022-01-05 09:09

可以另外做分录的
借 管理费用
贷 应交税费-应交增值税（进项转出）