老师，请问这个月只有销项没有进项，产生的增值税和附加税，第二个月如果没有销项，只有进项，认证之后能不能抵上个月产生的增值税和附加税呢？

11876948484884 追问

2022-01-03 16:33

老师，上个月做了延期缴纳，没有交税

郭老师 解答

2022-01-03 16:35

那你可以这个月抵扣的。

11876948484884 追问

2022-01-03 16:37

老师，抵扣了增值税，附加税可以抵扣吗

郭老师 解答

2022-01-03 16:41

附加税得最好，问下你税务局，这个有差异。

11876948484884 追问

2022-01-03 16:49

谢谢老师！如果开红字发票，可不可以把之前的发票冲掉，不用交税呢？

郭老师 解答

2022-01-03 16:53

不可以的
还得交
也得抵扣
下个月申报负数