你好，公司属于开办期，有留底税额，需要做会计凭证结转吗

俊秀的牛排 追问

2022-01-03 16:23

怎么做？11月份也没做

俊秀的牛排 追问

2022-01-03 16:24

可以一起做吗？

俊秀的牛排 追问

2022-01-03 16:24

进项税额

邹老师 解答

2022-01-03 16:25

你好，个人建议是按月结转。有留底税额，结转的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

俊秀的牛排 追问

2022-01-03 16:26

还没有销售收入

邹老师 解答

2022-01-03 16:28

（是针对这个回复有什么疑问吗）

俊秀的牛排 追问

2022-01-03 16:30

只有进项留底，没有销售收入，需要做会计分录吗？

邹老师 解答

2022-01-03 16:32

你好，个人建议是按月结转。
有留底税额，结转的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
（是针对这个回复有什么疑问吗）

邹老师 解答

2022-01-03 16:33

你好，个人建议是按月结转。
有留底税额，结转的分录是
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
（是针对这个回复有什么疑问吗）