老师好！一般纳税人当期有红冲发票，怎么申请退税？

滕萍 追问

2022-01-02 17:08

老师我表达错了，是22年1月红冲的，12月开的票忘记红冲，1月份才红冲，那么12月应该多缴税了，22年1月红冲，应该有退税吧，需要申请吗

siyu老师 解答

2022-01-02 17:09

您好，同学，没有的，相当于你12月多缴纳，可以在一月份少缴纳，不涉及退税哦！

滕萍 追问

2022-01-02 17:15

这张发票，因为开重复才红冲的，没实际销售的噢，本应是在12月作废发票的，忘记了，所以12月不算多缴税？因是新公司销售不多，22年1月估计会产生负数缴税。

siyu老师 解答

2022-01-02 17:17

同学，这个也是没有办法退的哦！所以我们在开票系统时间节点很重要的！

滕萍 追问

2022-01-02 17:33

那么12月份有进项抵税，可以不按税负率，多扺点有影响吗比如销项有24977.8元，进项有23958.84元，相扺后交1018.96元，对于销售金额192.136.2元，我们缴税比率会少吗，有影响吗

滕萍 追问

2022-01-02 17:34

更正是192136.2元

siyu老师 解答

2022-01-02 17:37

您好，如果有进项税额，当然可以抵扣，没有非要税负率多少之说，只要你正常经营，正常开票，取的发票正常抵扣，都是可以的！

滕萍 追问

2022-01-02 17:38

好的谢谢老师！

siyu老师 解答

2022-01-02 17:38

您好正常发票抵扣，不用纳税都可以的

滕萍 追问

2022-01-02 17:40

朋友告诉我，要按税负比例交税

siyu老师 解答

2022-01-02 17:43

税务率只是一个企业他在正常经营过程中行业水平，他不是纳税标准，也不是纳税依据，有的亏损企业他不纳税也正常，我们国家目前是与票管税，只要你正常经营，正常取得发票都可以抵扣，不必每个月按税负率来给自己来算纳税。