老师好，刚发现本年利润借方有余额，余额数正好是年中预缴的所得税，我在结转本年利润是，未将所得税放进去结转。我全年是亏损的。请问我现在单独将所得税进行个结转，借 利润分配–未分配利润 贷 本年利润，可以吗？谢回复。

文竹 追问

2022-01-01 16:01

老师好，我是软件做帐，做相反的分录？我全年是亏损的。所得税不计入损益？收入–费用=利润，那所得税计入收入方？谢老师回复。

郭老师 解答

2022-01-01 16:08

所得税做进去
月末自动结转损益
你看你的所得税费用是不已经结转到本年利润
所借本年利润
贷所得税费用

文竹 追问

2022-01-01 17:02

也就是软件月结本年利润时，会自动将所得税算进去结转，而我手动做年度凭证结转本年利润时，未将所得税没放进去。是这样理解吗？

郭老师 解答

2022-01-01 17:13

对的
可以这么理解的

文竹 追问

2022-01-01 17:25

谢谢老师，祝老师节日快乐

郭老师 解答

2022-01-01 17:51

不用客气
元旦快乐
非常感谢