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税剑法盾

职称： 法律职业资格（律师）,注册税务师资格（税务师）,会计师-税务会计,会计领军人才,法院陪审员

2022-01-01 13:12

您好！合并抵销分录  ，集团公司处理：
借：主营业务收入
贷：主营业务成本

RY 追问

2022-01-02 11:06

我们同时挂了其他应付，对方挂了其他应收，这个需不需要抵？

税剑法盾 解答

2022-01-02 11:07

您好！需要做抵消分录。

RY 追问

2022-01-02 11:32

那如果母公司是借方是管理费用2万贷方是其他应付款2万    子公司是借方是其他应收款贷方是主营业务收入和税费

RY 追问

2022-01-02 11:32

这个抵消分录怎么做呢

税剑法盾 解答

2022-01-02 11:51

您好！道理同上，其他应付冲其他应收，收入冲费用！

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相关问题讨论
借：营业收入贷：营业成本，存货
2017-04-12 18:36:09
您好！合并抵销分录 ，集团公司处理： 借：主营业务收入 贷：主营业务成本
2022-01-01 13:12:31
卖价，就是合并报表的收入。
2021-04-21 14:55:01
需要抵消，从集团层面讲，这是内部 交易 。
2019-03-13 10:55:50
要的，也是要抵消的
2018-11-27 16:18:10
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