你好。老师。我们以前有个未分配利润贷方金额有40多万，但是没有分配。后面下一年度负债了200多万。那么这个未分配利润是不是要调整回来。这个分录应该怎么做呢？

多情的百褶裙 追问

2021-12-30 15:28

老师。可能我解释有点错误。不是负债。是本来利润借方有200多万，等于亏损了200多万了。

邹老师 解答

2021-12-30 15:30

你好，是本来利润借方有200多万，结转到  利润分配—未分配利润科目的 借方，那整体自然就亏损了160万左右啊 

多情的百褶裙 追问

2021-12-30 15:36

是的呢。资产负债表上面是160多万。老师您猜的真准。

邹老师 解答

2021-12-30 15:37

（是针对这个回复还有什么疑问吗）

多情的百褶裙 追问

2021-12-30 15:39

我想问下分录是不是。借：利润分配-未分配利润 200多万。贷：本年利润200多万。

邹老师 解答

2021-12-30 15:41

你好，是的，是这样处理的