老师 我想问下今年2021盈利是22万 去年2020年亏损34万 估计2022年的纳税调增是15万左右 算过调增和弥补亏损之后会盈利3万左右 我想问下2021年12月份计提不计提企业所得税

Limin 追问

2021-12-29 08:32

老师  我想问下  是不是2022年1月份 季报的时候亏损是不是直接自动都出来，还是需要自动填写  直接弥补那34万了

郭老师 解答

2021-12-29 08:33

抛，弥补亏损，它是自动出来的。

Limin 追问

2021-12-29 08:34

好的  谢谢老师

郭老师 解答

2021-12-29 08:34

不用客气，工作愉快。

Limin 追问

2021-12-29 08:37

老师  我还有一个问题想问下  2021年因为是盈利22万  是不是年底的时候要把那22万结转到  利润分配未分配利润上  因为2020年不是亏损的   都结转到利润分配上的话   2022年是不是还要做调整啊

郭老师 解答

2021-12-29 08:38

好，对的是的，不管盈利还是亏损，年末都需要把本年利润结转到利润分配。

Limin 追问

2021-12-29 08:41

老师  我想问下等到2022年汇算清缴的时候  因为2021年是盈利22万   2020年亏损34    2021年的纳税调增是15万   这个到时候该怎么做分录

郭老师 解答

2021-12-29 08:43

借利润分配未分配利润贷应交税费，借应交税费贷银行存款。