#提问#老师，民间非营利组织，权责发生制，9月份食堂的食材费用11月份才支付，是不是应该在9月份的时候就确认伙食费支出，计应付，等到11月份的时候冲应付？

未来可期30 追问

2021-12-28 13:13

那老师九月份的电费金额我在10月五号才知道，我九月份还计这笔电费吗？

孙燃老师 解答

2021-12-28 13:15

是的，先根据经验按估计数计提，到10月份知道准确金额后再做调整

未来可期30 追问

2021-12-28 13:19

九月份怎么记账呢？

未来可期30 追问

2021-12-28 13:20

记账凭证后边附什么附件呢？

孙燃老师 解答

2021-12-28 13:26

借：管理费用——水电费
贷：其他应付款
不用附件即可

未来可期30 追问

2021-12-28 13:35

老师，这个电费10月份付款，但是11月份才收到发票呢？

未来可期30 追问

2021-12-28 13:35

10月份 11月份怎么记账？

未来可期30 追问

2021-12-28 13:37

10月份记其他应付银行存款11月份记其他应付管理费用可以吗

孙燃老师 解答

2021-12-28 14:34

11月借：其他应付款，贷：银行存款或库存现金，差额记管理费用-水电费

未来可期30 追问

2021-12-28 14:41

10月份付的款

未来可期30 追问

2021-12-28 14:41

11月份收到的发票

孙燃老师 解答

2021-12-28 14:48

10月份先计提
借：管理费用——水电费
贷：其他应付款
11月收到发票根据实际数入账
借：其他应付款，
贷：银行存款或库存现金，
差额记管理费用-水电费

未来可期30 追问

2021-12-28 14:50

老师，我九月份计提的，记了管理费用水电费 其他应付款  后来10月份把这个款项付了，但是11月份才开的发票，10月 11月份如何记账

孙燃老师 解答

2021-12-28 14:56

那么10月份付款金额和11月份发票金额一致吗