老师实操里面的答案我不明白，这是我的答案

开心果 追问

2017-02-24 15:50

老师您是所问非所答啊，金马商贸的实操答案我看不懂，请老师帮我解释一下或者帮我写个你认为的答案

吴月柳 解答

2017-02-24 15:39

你好首先要将明细余额结转为0，因为销项税是交的，减免和进项抵扣了部分，剩余要交的做转出。

吴月柳 解答

2017-02-24 15:56

实际工作中只做需要结转缴纳的增值税，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷：应交税费-未交增值税。学堂上的作法是每个月都结转掉明细的金额，所以新手理解起来有点难，加上又有期初留抵，所以解释你还是不明白。