2020年发放的工资，其实应该记入应收款里面？应该怎么做分录？汇算清缴有没有什么要求？

肉嘟嘟呢小肥仔 追问

2021-12-27 19:33

主要是那个人的工资是用的垫付的，后期要要回来。被当时会计做进费用里面去了

meizi老师 解答

2021-12-27 19:34

你冲费用，这个要挂其他应收款处理

肉嘟嘟呢小肥仔 追问

2021-12-27 19:35

怎么做分录

meizi老师 解答

2021-12-27 19:37

你好，借其他应收款贷以前年度损益调整-管理费用，然后结转到利润分配-未分配利润去

肉嘟嘟呢小肥仔 追问

2021-12-27 20:11

那所得税有影响吗？

meizi老师 解答

2021-12-27 20:14

会影响，你冲了费用，利润会增加，所得税会影响

肉嘟嘟呢小肥仔 追问

2021-12-27 20:37

那需要做有关所得税的其他的分录吗？

meizi老师 解答

2021-12-27 21:11

你好；i影响了所得税就得调整分录的。 主要去看看你之前年报  看之前利润是亏损还是盈利