老师，基金公司付的管理费是借记管理人报酬还是主营业务成本-管理费

淡淡的台灯 追问

2021-12-27 15:18

6413这个会计科目不就是管理人报酬，主营业务成本-管理费的会计科目编码是640120,我付给管理人管理费应该借记哪个科目

海棠老师 解答

2021-12-27 15:36

同学，可否方便截个图看看

淡淡的台灯 追问

2021-12-27 17:52

这就是我们基金常用的会计编码

海棠老师 解答

2021-12-27 18:03

支付管理人管理费账务处理:  计提基金管理费和业绩报酬时,借记管理人报酬,贷记"应付管理人报酬"科目;支付基金管理人报酬时,借记"应付管理人报酬"科目,贷记"银行存款"科目.