老师，我公司其他应收款~代扣代缴个人保险有借方余额，经查证发现是因为保险缴纳不及时，员工离职后发生的个人承担部分，这部分应该怎么处理？

木子杰 追问

2021-12-27 14:14

思羽老师，这个人已经离职了，相应的工资没有做，意思是说我补做这部分工资吗？

木子杰 追问

2021-12-27 14:15

可不可以写个情况说明，转成管理费用？

meizi老师 解答

2021-12-27 14:39

你好；  实际有工资的话  就补做一个 然后去扣除 。    工资正常去计提 然后去支付 扣除就行了。   

木子杰 追问

2021-12-27 14:44

没有实际的工资呢？我可以按照他个人应该承担的部分计提工资，然后借应付职工薪酬，贷其他应收款冲减这部分差额吗？

meizi老师 解答

2021-12-27 14:50

你好；没有实际工资。 你没有办法去虚做的； 这个 去公司来承担直接做：借营业外支出贷 其他应收款  

木子杰 追问

2021-12-27 14:51

需要写什么情况说明吗？

meizi老师 解答

2021-12-27 15:01

你好；   写情况说明老板签字你做账