老师 我们是分公司 年底总公司要求应交税费不得为借方余额，但是我们有留底，这个该怎么调整？

郭老师 解答

2021-12-27 09:56

你好，科目还是不变的，只不过是你的资产负债表调整到其他流动资产。

郭老师 解答

2021-12-27 10:02

你好，对的是的，是这么做的。

郭老师 解答

2021-12-27 10:05

借库存商品或者是管理费用，应交税费，待认证贷银行存款，这个就是完整的分录。

郭老师 解答

2021-12-27 10:05

报财务报表的时候，资产负债表有一个其他流动资产，把这个负数填写到其他流动资产。

郭老师 解答

2021-12-27 10:11

你好，你当时的分录是怎么做的？

郭老师 解答

2021-12-27 10:31

借应交税费待认证贷，应交税费应交增值税进项。

郭老师 解答

2021-12-27 10:31

这个发票你认证吗？如果认证了的话，把这个镜像放到其他流动资产了。

突破自己 追问

2021-12-27 09:55

具体会计科目怎么做？如果放到待抵扣进项税额可以吗？

突破自己 追问

2021-12-27 10:00

老师 您的意思是不可以放到待抵扣进行税额是吗？

突破自己 追问

2021-12-27 10:03

具体会计科目能说一下吗？谢谢

突破自己 追问

2021-12-27 10:10

我现在在应交增值税科目里

突破自己 追问

2021-12-27 10:11

应交增值税进项税里

突破自己 追问

2021-12-27 10:30

当时就是借：原材料    借：应交税费—应交增值税—进项税   贷银行存款