我公司是小规模的，合同签的是半年一付房租，那这个应交税费怎么办？也只能设置应交税费-应交增值税？我申报时，要跟据发票一次性把半年的税都报吗？

yoyo 追问

2017-02-23 14:24

我这种情况属不属于这个：对于《增值税会计处理规定》财会[2016]22号中所述“按照国家统一的会计制度确认收入或利得的时点早于按照增值税制度确认增值税纳税义务发生时点”，那小规模纳税人应如何处理？

邹老师 解答

2017-02-23 14:17

需要看你开票是按什么来开的

邹老师 解答

2017-02-23 14:21

开具发票本来是按月的 
是的 
不能有应交税费-待转销增值税

邹老师 解答

2017-02-23 14:25

不属于 
按提供租赁服务当期分期确认收入的