供应商是预付款供应商,11月到货开票了，生产中发生退货，现11暂估科目余额为负数；这样合理吗？采购说12月会补货，需要退票吗？ 收到材料 借：原材料 贷：应付暂估 收到发票：借：应付暂估 税金，贷：应付账款 退货 借：原材料 负数 贷：应付暂估 负数

郭老师 解答

2021-12-23 15:59

材料负数余额这个不合理。

Sophiazsky 追问

2021-12-23 16:01

材料没有负数，材料是平的，暂估是负数

郭老师 解答

2021-12-23 16:03

应付账款暂估这个是负数吗？

Sophiazsky 追问

2021-12-23 16:09

是的，应付账款-暂估是负数的

Sophiazsky 追问

2021-12-23 16:10

因为已经开票了，所以暂估是负数

郭老师 解答

2021-12-23 16:10

你好，你能把上面的这几个分录带进数据去吗？

Sophiazsky 追问

2021-12-23 16:16

借：原材料 4550
贷：应付-暂估 5000

收到发票：借：应付暂4550
 税金， 450
贷：应付账款 5000


退货 借：原材料 -2000 贷：应付暂估 -2000

Sophiazsky 追问

2021-12-23 16:17

借：原材料 4550 贷：应付-暂估 4550  收到发票：借：应付暂4550 税金， 450 贷：应付账款 5000 退货 借：原材料 -2000 贷：应付暂估 -2000

郭老师 解答

2021-12-23 16:18

应付账款暂估没有余额了。