冲销去年的账应该怎么处理

清爽的砖头 追问

2021-12-23 10:36

借 管理费用 贷应付账款

美橙老师 解答

2021-12-23 10:44

如果金额小，直接做反向冲销
如果金额大
借：应付账款
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：应交税费-应交所得税
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

清爽的砖头 追问

2021-12-23 10:47

还能这样的，金额大小来决定的啊

美橙老师 解答

2021-12-23 10:48

金额小对前期利润影响不大，可以简化处理

清爽的砖头 追问

2021-12-23 10:50

好的谢谢

美橙老师 解答

2021-12-23 10:51

不客气，祝你工作愉快