请问： 帮忙给A上社保，A转账到私户3000元，工资表做基本工资3000元，其中社保个人承担部分为633元，工资表做实发2367元（3000-633=2367），公户发放A的工资711元，原单位承担社保1656元（这部分也由A承担）从2367元里扣除后剩余711元。 涉及的所有分录咋写？ 其中：发放的分录是这样吗？ 借：应付职工薪酬-工资3000 贷：其他应收款-社保（个人承担）633 贷：银行存款711 贷：其他应收款-A1656 如果这样放在其他应收款-A里，怎样能冲销掉？还是不用冲销？

雪云微 追问

2021-12-23 04:34

分录怎么写

小林老师 解答

2021-12-23 06:09

您好，借成本费用4656贷应付职工薪酬工资3000社保1656，借应付职工薪酬工资633贷其他应付款633

雪云微 追问

2021-12-23 07:39

老师，您没理解我的意思。帮非员工A上社保，他转到我们私户3000元，用这3000元上社保，社保一共2289其中个人部分633，单位部分1656，但个人和单位都是A承担即A承担2289，他不是给我们私户转了3000吗，3000-2289=711，剩余这711通过发工资的形式，用公户转账给他711。他不用再给我们1656，因为3000里包含1656了。请问相关的分录怎么写？

小林老师 解答

2021-12-23 08:03

您好，支付给对方税后工资3000-633，收4656

雪云微 追问

2021-12-23 08:12

公户支付了3000-633-1656=711，私户收了3000，不可以吗

小林老师 解答

2021-12-23 08:14

您好，是可以，但是企业所得税有风险

雪云微 追问

2021-12-23 08:17

我这种处理的分录咋写啊

小林老师 解答

2021-12-23 08:21

您好，不清楚您的分录

雪云微 追问

2021-12-23 08:25

我这种处理的，1656是放在其他应收款-A里吗？之后其他应收款-A还用冲销吗？用什么冲销？您的那种处理，是不是1656要A转账到公户？

小林老师 解答

2021-12-23 08:30

您好，挂其他应收款A是不合理的

雪云微 追问

2021-12-23 08:41

那怎么1656怎么处理

小林老师 解答

2021-12-23 08:42

您好，就不入账了，相当于公司成本费用+1656，同时法人取得1656

雪云微 追问

2021-12-23 09:05

工资表里做了工资3000啊，1656应该放什么科目

小林老师 解答

2021-12-23 09:09

您好，按给您的分录，是需要最后支付给对方的税后工资

雪云微 追问

2021-12-23 09:29

按工资表发放工资：
借：应付职工薪酬-工资3000
贷：其他应收款-A1656
贷：其他应收款-社保个人633
贷：银行存款711
银行扣社保：
借：应付职工薪酬-社保1656
借：其他应收款-社保个人633
贷：银行存款2289
社保单位承担部分由A承担：
借：其他应收款-A1656
贷：应付职工薪酬-社保1656
代缴A社保：
借：应付职工薪酬-工资3000
贷：其他应收款-A3000
这样是对的吗？

小林老师 解答

2021-12-23 09:30

您好，正确操作是不会体现应收A1656

雪云微 追问

2021-12-23 09:35

按工资表发放工资：
借：应付职工薪酬-工资3000
贷：其他应收款-A1656
贷：其他应收款-社保个人633
贷：银行存款711
银行扣社保：
借：应付职工薪酬-社保1656
借：其他应收款-社保个人633
贷：银行存款2289
社保单位承担部分由A承担：
借：其他应收款-A1656
贷：应付职工薪酬-社保1656
代缴A社保：
借：其他应收款-A3000
贷：应付职工薪酬-工资3000
收到A转账到公户：
借：银行存款3000
贷：其他应收款-A3000
这样是对的吗？
如果转账到私户怎么处理？

小林老师 解答

2021-12-23 09:38

您好，借成本费用4656贷应付职工薪酬工资3000社保1656，借应付职工薪酬工资3000贷其他应付款633，银行存款。借应付职工薪酬社保1656其他应付款633贷银行存款

雪云微 追问

2021-12-23 09:52

计提工资：
借：管理费用-工资1344（633+711=1344）
借：管理费用-社保1656
贷：应付职工薪酬-工资1344
贷：应付职工薪酬-社保1656
发放工资：
借：应付职工薪酬-工资1344
贷：其他应收款-社保个人633
贷：银行存款711
银行扣社保：
借：应付职工薪酬-社保1656
借：其他应收款-社保633
贷：银行存款2289
这样是对的吗？

小林老师 解答

2021-12-23 09:53

您好，正确的都给您回复了