一个银行账户的流水都是五险二金的银行代扣，与银行签了协议直接扣款的，没有经过出纳这边支付，请问这种情况这个账户需要做出纳银行日记账吗

Sevenfive 追问

2021-12-22 08:56

请问这个情况怎么登陆日记账，是等跨月的时候拿到银行对账单的时候再登记吗

郭老师 解答

2021-12-22 08:57

你好，登录日记账一般是根据会计多的记账凭证来登记的。

Sevenfive 追问

2021-12-22 09:04

没理解这句话   会计多的记账凭证

郭老师 解答

2021-12-22 09:05

你好
会计做的记账凭证。

Sevenfive 追问

2021-12-22 09:12

会计做的记账凭证是需要银行打印回单，然后这个银行账户的回单是跨月的月初去银行打印的

郭老师 解答

2021-12-22 09:15

你们单位自己没有网银吗？网银里面就可以直接打印的。

郭老师 解答

2021-12-22 09:15

你们转账的时候都是去柜台吗？

Sevenfive 追问

2021-12-22 09:18

五险二金的这种专用户，有跟银行签订协议，扣款的时候银行直接扣款，不用去柜台转账，这个账户也没有开网银

郭老师 解答

2021-12-22 09:20

那你们有短信通知吗？扣款了之后，如果有的话，自己直接做分录就可以的，然后打印出原始凭证之后放到这个记账凭证后面。

Sevenfive 追问

2021-12-22 09:26

出纳不做记账凭证的

郭老师 解答

2021-12-22 09:29

自己做账呀，会计每天来做账，然后根据会计做的记账凭证，它来登记日记账，或者是出纳自己先登记一个流水。

郭老师 解答

2021-12-22 09:29

出纳自己登记的银行流水和会计的核对一下一致的话就可以做正规的日记账。

Sevenfive 追问

2021-12-22 09:30

现在的情况是   这个账户的单据都是要跨月以后会计才拿到全部的，才开始记账的

郭老师 解答

2021-12-22 09:32

你们是软件做账吗？你们的意思是怎么做？如果你的日记账摘要你怎么写，和会计的凭证不一致，你怎么调整？

Sevenfive 追问

2021-12-22 09:34

所以就是想问一下，日记账本来应该是发生一笔登记一笔的，但是现在出纳这边需要在第二个月月初才能得到上个月扣款的详细，会计也是要第二月才能拿到银行回单

郭老师 解答

2021-12-22 09:37

那说明你们的日记账晚登记了，你们这样做的话，快递拿到银行回单是不是写的也是当月的，并不是拿到当天的，比如他是在这个月十号扣除的款，他在一号拿到的银行回单，他做账的时候，日期是不是写的是上一个月的十号。

Sevenfive 追问

2021-12-22 09:44

是的，记账日期按照实际的日期来的

郭老师 解答

2021-12-22 09:48

那就没有问题，可以的。

Sevenfive 追问

2021-12-22 10:20

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2021-12-22 10:23

不用客气，工作愉快。