应付账款借方余额过大，付了货款，也收到货了，当时没有沟通好税的问题，导致收不到发票，账务怎么处理呢

外向的店员 追问

2021-12-21 11:45

付款是借：应付账款 

贷：银行存款

外向的店员 追问

2021-12-21 11:45

需要结转成本吗

邹老师 解答

2021-12-21 11:47

你好，如果销售实现了收入，就需要结转相应的成本 

外向的店员 追问

2021-12-21 11:59

好的，所得税需要调整吗

邹老师 解答

2021-12-21 12:01

你好，没有发票的成本支出，汇算清缴的时候需要做纳税调增处理 

外向的店员 追问

2021-12-21 12:03

好的，谢谢

邹老师 解答

2021-12-21 12:04

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。