老师，我们赠送给客户的润滑油，在销售车辆的时候做了，借：销售费用-促销费 贷：库存商品-润滑油 应交税费-销项税额 这样的操作是对的吧 但是现在面临一个问题，就是我们税控盘里的润滑油没有减少，库存还是那么多，应该怎么操作呢

纯净 追问

2021-12-21 08:11

我们的情况是这样的，老师，我们售车的时候车价是40万元，赠送给客户的润滑油5000元，按理说应该是车辆开395000元，润滑油开5000元，但是现在客户不同意我们车辆给他开395000，他就要40万元，即使是我把5000给他开发票，他也不会给我钱，这就造成我们往来款账实不符，所以只能做费用了吧

王超老师 解答

2021-12-21 08:14

这个是你们自己处理的，税务局是要求视同销售的

纯净 追问

2021-12-21 08:54

我可以视同销售，但是我做什么科目呢，我贷方做了收入和销项税，我借方做什么科目呢

王超老师 解答

2021-12-21 08:56

借：销售费用等
贷：主营业务收入
增值税

纯净 追问

2021-12-21 09:00

赠送的这部分，是不是可以成本价确认收入

王超老师 解答

2021-12-21 09:01

不是的，这个要按照其他产品的售价

纯净 追问

2021-12-21 09:02

老师，您没有解决我这么做了以后，我税控盘润滑油的库存问题，我做了销售费用，但是没有发票，发票没法开，税控盘里的库存我就消不掉

王超老师 解答

2021-12-21 09:03

你看一下你问的问题啊，都是按照你的要求回答的啊

纯净 追问

2021-12-21 09:53

我税控盘润滑油的库存问题，我做了销售费用，但是没有给客户开发票，税控盘里的库存我就消不掉，还是那么多，这个怎么办呢

王超老师 解答

2021-12-21 09:59

你要开形式发票出来啊

纯净 追问

2021-12-21 10:00

什么是形式发票呢

王超老师 解答

2021-12-21 10:01

这个可以看一下资料的

形式发票的使用情况-会计学堂
https://www.acc5.com/news-xinwen/detail_143455.html

纯净 追问

2021-12-21 10:02

税控盘里怎么开出润滑油的形式发票呢老师，

王超老师 解答

2021-12-21 10:03

资料里面有写的啊

纯净 追问

2021-12-21 10:08

我看资料说，这个也不能作为正式单据，还是要开需要开具正式的发票才能作为交易记账的依据

王超老师 解答

2021-12-21 10:11

是的，这个不能单独做账的，要依托其他资料的

纯净 追问

2021-12-21 10:14

我刚才看税控盘里也没有开具形式发票的这个模块啊

王超老师 解答

2021-12-21 10:20

这个是不是在税控盘里面的，你可以先看一下资料吗
完整的看完

纯净 追问

2021-12-21 10:23

我现在要解决的是，税控盘库存的问题啊，我开形式发票，我的税控盘里的库存也没有减少啊

王超老师 解答

2021-12-21 11:25

这个你可以先试一下开出来的